Hantec: Thuế trong giao dịch Forex: Hiểu rõ để tránh rủi ro pháp lý

[Cao Xuan]

Trong giao dịch Forex, lợi nhuận hấp dẫn luôn đi kèm nghĩa vụ pháp lý, và một trong số đó chính là thuế. Dù bạn là nhà đầu tư nhỏ lẻ hay trader chuyên nghiệp, mọi khoản lãi – thậm chí cả lỗ – đều có thể liên quan đến nghĩa vụ nộp thuế tùy theo hệ thống pháp luật của từng quốc gia. Hiểu rõ các quy định này không chỉ giúp tránh rắc rối, mà còn tối ưu hóa lợi nhuận nhờ tận dụng các chính sách ưu đãi thuế.

Giao dịch trong ngày có miễn thuế không?​

Câu trả lời là không. Trên thực tế, giao dịch trong ngày (day trading) và thuế luôn song hành. Tùy quốc gia, nhà giao dịch có thể chịu nhiều loại thuế khác nhau, từ thuế thu nhập đến thuế lãi vốn.

Ví dụ:
Tại Anh, giao dịch forex và CFD thường được coi là hoạt động “đầu cơ” và có thể miễn thuế.
Ngược lại, ở Mỹ, day trader có thể bị đánh thuế trực tiếp trên thu nhập hoặc lãi vốn ngắn hạn.

Một số thuật ngữ thuế quan trọng​

Để không bối rối khi đọc tài liệu thuế, trader cần nắm các khái niệm cơ bản:

• Thu nhập kiếm được: Thu nhập từ công việc chính. Ở nhiều quốc gia, giao dịch trong ngày không được coi là thu nhập kiếm được, đồng nghĩa không có thuế tự doanh nhưng cũng không có đóng góp an sinh xã hội.
• Thu nhập đầu tư: Lãi từ cổ tức, lãi suất, tiền bản quyền… thường ít liên quan trực tiếp đến day trading.
• Giá trị ban đầu: Khoản tiền mua ban đầu cộng hoa hồng, dùng để tính lãi hoặc lỗ.
• Lãi vốn: Lợi nhuận từ việc mua – bán chứng khoán. Giữ dưới 1 năm thường bị đánh thuế như thu nhập thường.
• Lỗ vốn: Khoản lỗ khi bán dưới giá mua. Điểm tích cực là có thể khấu trừ vào lãi vốn hoặc thu nhập khác.
• Quy tắc giao dịch giả (Wash Sale – Mỹ): Không được khấu trừ lỗ nếu mua lại cùng loại chứng khoán trong vòng 30 ngày.

Thuế Forex tại các quốc gia​

Anh​

• Đầu cơ: Được xem như hoạt động cờ bạc, miễn thuế nhưng lỗ không được khấu trừ.
• Tự doanh: Phải đóng thuế kinh doanh.
• Nhà đầu tư cá nhân: Lãi/lỗ chịu thuế lãi vốn.

Mỹ​

• Trader chuyên nghiệp: Giao dịch thường xuyên, ít nhất 16h/tuần, chủ yếu vị thế ngắn hạn. Phải khai báo thuế như doanh nghiệp.
• Nhà đầu tư cá nhân: Không giao dịch thường xuyên, bị đánh thuế như đầu tư thông thường, ít khấu trừ chi phí.

Canada​

• Lãi vốn: Chỉ 50% lợi nhuận bị đánh thuế.
• Doanh thu kinh doanh: Lãi chịu thuế toàn phần, nhưng lỗ có thể khấu trừ vào nguồn thu nhập khác.

Ấn Độ​

• Day trading được xếp vào hoạt động đầu cơ.
• Toàn bộ lợi nhuận cộng chung với thu nhập khác và chịu thuế thu nhập cá nhân.

Úc​

• Không áp dụng thuế lãi vốn cho day trading.
• Nếu hoạt động giống kinh doanh, lợi nhuận được tính là thu nhập, còn lỗ được khấu trừ.

Hậu quả khi trốn thuế​

• Việc không tuân thủ nghĩa vụ thuế có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng:
• Anh: Phạt từ 5% mỗi tháng, có thể lên tới gần 50%.
• Một số trường hợp: Thậm chí bị truy cứu trách nhiệm hình sự.
• Rõ ràng, trốn thuế không phải là lựa chọn khôn ngoan.

Bí quyết giúp trader quản lý thuế hiệu quả​

• Xác nhận mức thuế: Luôn kiểm tra thông tin từ cơ quan thuế chính thức.
• Ghi chép đầy đủ: Lưu lại chi tiết mọi giao dịch, chi phí và lợi nhuận.
• Tham khảo chuyên gia thuế: Cập nhật thường xuyên các thay đổi chính sách.
• Sử dụng phần mềm hỗ trợ: Như TurboTax hoặc công cụ tương tự để quản lý dữ liệu giao dịch và tự động tính toán thuế.

Lưu ý/Khuyến nghị​

• Thuế thay đổi theo từng quốc gia và thời điểm, vì vậy trader không nên áp dụng máy móc kinh nghiệm từ nơi khác.
• Luôn tham khảo cố vấn thuế chuyên nghiệp trước khi khai báo để tránh sai sót.
• Xem xét phân bổ lại nguồn vốn để tối ưu hóa lợi nhuận sau thuế.

Kết bài​

Trong giao dịch Forex, lợi nhuận và rủi ro luôn song hành, và thuế là một phần không thể bỏ qua. Hiểu rõ quy định tại quốc gia mình giao dịch, chuẩn bị kỹ lưỡng hồ sơ và tận dụng công cụ hỗ trợ sẽ giúp trader yên tâm tập trung vào chiến lược đầu tư. Bởi lẽ, thành công bền vững không chỉ đến từ lợi nhuận giao dịch, mà còn từ việc tuân thủ đúng luật thuế.
Cùng tìm hiểu thêm về nên tảng giao dịch Hantec tại: https://www.hantec.com/as/vn/